この記事は、元動画のタイトル「2026年のNISA戦略、これで行きます」を基に記事を書いています。
最初に結論
- 2026年は子どもNISA・プラチナNISA・スイッチングが導入される可能性がある前提で設計する
- 戦略の軸はあくまで入金力とリスク許容度。NISAの枠に自分を合わせない
- 子どもNISAが実装されたら、贈与110万円の範囲で早期に積立設定して放置が基本
- プラチナNISAが来ても毎月分配は基本スルー。低コストインデックスを優先
- スイッチング解禁は便利だが“やり過ぎ”が成績を悪化させる最大要因。使い所はコストダウンと定期リバランス
- 一括か分割かは「迷いの有無」で決める。迷う＝リスク過大のサイン。金額を落として一括、または分割に
- 2026年1月29日以降、NASDAQ100の積立枠はeMAXIS Slimが最有力。リマインダー推奨
- 特定→NISA移行は「仕組み化」する。収入日に現金一定ルール＋不足分を自動で特定売却で充当
- 2800万円超の純入金を予定する人は、特定売却で先に枠を埋める有利不利がひっくり返る場合に注意
- 2027年以降はiDeCo拡充も予定。結局は入金力が勝負
2026年に変わるかもしれない3点の要点
金融庁が要望として挙げた可能性のある変更は次の3つです。
- 子どもNISA
- プラチナNISA（高齢者向けの追加枠検討。毎月分配型の扱いが焦点）
- スイッチング（枠内での同年内入替えを可能にする仕組み）
まだ確定ではありませんが、年末の税制改正（例年12月下旬）で方向性が判明するのが通例です。
証券側のシステム対応もあるため、実装タイミングは前後の可能性があります。
子どもNISAの実装を前提にした実務戦略
ポイントは贈与と枠配分です。贈与は年110万円まで非課税が基本ライン。
● 優先順位の考え方（実務フロー）
- どうしてでもNISA枠を使いたいかを先に決める
- 自分のNISAを埋め切るか、子ども・配偶者に贈与で枠を回すかの優先を決定
- 多くの家庭は「自分のNISA → 子どもNISA → 配偶者NISA」の順が現実的
● 著者の提案の肝
子どもNISAは教育費の“原資”には極力しない
教育費はもともと贈与課税の対象外になりやすい支出カテゴリーのため、課税優遇の観点では投資資産は売らずに残した方が相続対策としては合理的。可能なら親が教育費を直接負担し、子ども名義の投資は長期複利に回す発想。
● 贈与の実務メモ
・金額やタイミングを毎年バラす
・都度の贈与契約書を紙で残す
同額・定日・口約束は「最初から多額贈与の約束」とみなされやすいリスクに注意。
特定口座からNISAへ“迷わず移す”仕掛け作り
特定の評価益・税負担・空白期間を気にして手が止まりがち。実務は仕組み化が最強です。
- 現金の目標残高を設定（例：毎月の収入日に200万円キープなど）
- 収入日に目標を割り込んだら特定を売却して不足分を自動補充
- 積立設定は毎月淡々と。足りない分だけ自然に特定→NISAへ移る
スポットで大きく移すなら
・同日に同額で「特定売却」と「NISA買付」を同時発注（投信の約定ズレ対策）
プラチナNISAが来たらどうするか
毎月分配は「ダメではないがゴミが多い」が基本認識。理由は分配の原資ルールがETFと異なり、見かけ高利回りの演出や高コストの温床になりやすいため。
● 判断のものさし
・NISA優位の税効果はざっくり年率差で約1％相当と捉える
・NISAを使うために、その1％を超える追加コストを払うのは本末転倒
結論として、プラチナで追加枠が付与されても、買うのは低コストインデックス。毎月分配しか入れられない“仕様”になった場合は、コスト・実質利回り・分配の中身を数値で比較し、1％超の劣化がないかを必ずチェック。
スイッチング解禁の光と影
メリット
・同年内で枠を維持したまま入替え可
・空白期間や元本分だけ枠復活といった欠点を解消
・コストのより低いファンドへの乗り換え、定期リバランス、誤発注の修正が容易に
リスク
・行動過多が最大の成績悪化要因になる
・上がっているテーマへ乗り換え続ける、暴落実況で衝動売り…などはリターンを下げる代表例
使い所は、低コスト化・年次リバランス・明確な誤り修正。この三つに限定するのが実務解。
一括か分割か問題の実務回答
過去検証では一括の勝率がやや高い局面が多い一方、メンタルドローダウンは重い。判断基準はシンプルに以下。
- 迷うかどうか
・迷う＝リスク過大。金額を落として一括、または分割に切り替え - 半分になっても生活が壊れないかを自問
・壊れるなら金額を落とす。壊れないなら一括でも可
金額検証例では同期間で一括と分割の差が数十万円〜数百万円に開くこともあるが、長期になるほど差は縮小。メンタルを守って続けられる設計が最優先。
2026年の要注意ポイント：NASDAQ100積立枠
積立枠でNASDAQ100を買うなら、2026年1月29日以降にeMAXIS Slim NASDAQ100が5年要件を満たす見込み。
すでにiFreeで積んでいる人は、このタイミングで低コストへ切り替え検討。月末にリマインダー推奨。
2800万円超の純入金を予定する人の例外
新NISA開始後に自力入金で総額2800万円超を入れる場合、特定を売って先にNISAを埋める方が有利という一般則が、長期の入金フロー次第で逆転するケースあり。
この層は机上の単純比較でなく、入金シナリオを置いてケース比較を。
2027年以降の制度拡充も視野に
iDeCo掛金の拡大など優遇は継続見込み。最終的な勝負は枠の取り合いではなく入金力の強化に集約。
副業・固定費削減・税最適化をルーティン化して「継続的に投資へ回す仕組み」を持つこと。
すぐ実行できるアクションリスト10
- 2025年12月下旬の税制改正発表をチェック
- 2026年1月29日にNASDAQ100積立枠の切替リマインダーを設定
- 家族内のNISA優先順位を決める（自分→子ども→配偶者 など）
- 子どもNISA用に年間110万円の贈与フローを設計（契約書のテンプレを用意）
- 収入日現金一定ルールを導入し、特定→NISA移行を自動化
- スイッチングの使用目的を三つに限定（低コスト化・定期リバランス・誤り修正）
- プラチナNISAは「コスト1％超の劣化にならないか」を基準に採否判断
- 一括か分割かは「迷い」で決め、迷うなら金額を落とす
- 総入金が大きい人はケース計算で特定売却の是非を検証
- 2027年のiDeCo拡充に備え、毎年の入金力KPIを数値管理
参考図表アイデア（記事内掲載向け）
・図表1：家族内NISA優先順位フロー（自分→子ども→配偶者）
・図表2：NISA税効果のざっくり年率差イメージ（NISAと特定の手取り曲線比較）
・図表3：スイッチングの使い所とNG行動の対比表
・図表4：一括vs分割の到達金額推移と最大ドローダウン比較
まとめ
2026年は制度が変わる可能性が高く、選択肢は増えます。増えるほど意思決定は複雑になり、行動過多のリスクも上がります。だからこそ、戦略はシンプルに。
何に、いくら、どれくらいの速度で買うか。
この三点を自分の入金力とリスク許容度で決め、NISAや特定は「器」として淡々と使い分ける。
子どもNISAは早期積立で放置、プラチナは低コスト徹底、スイッチングはコストダウンとリバランス限定。
最終的に成果を分けるのは制度ではなく、継続できる仕組みと入金力です。
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