NISAとiDeCoの税金の違い＆どちらを選べばよいかを解説

2024年3月6日2024年3月28日

投資初心者が悩みやすい「NISAとiDeCoのどちらが良いのか」についての初心者に分かりやすく解説した動画です。投資を始めてみたい方にお勧めです。

NISAとiDeCoの違いと利用例について

積立時の税金:
- NISA: 積立時に節税効果はありません。
- iDeCo: 積立額が所得から控除されるため、節税効果があります。
運用中の税金:
- NISAとiDeCo共に: 配当金や売却益に対して税金がかかりません（非課税）。
受け取り時の税金:
- NISA: 全額非課税で受け取れます。
- iDeCo: 受け取り時に税金がかかりますが、控除が適用されるため、実質的な税負担は軽減されます。

具体例

ある人が毎月5万円を積み立てる場合、iDeCoではその5万円が所得から控除され、支払わないといけない税金が減ります。NISAでは積立時に税金のメリットはありません。
運用中、例えば50万円分のファンドが10万円値上がりした場合、NISAでもiDeCoでもその利益に対して税金はかかりません。
1000万円の利益が出た場合、NISAでは受け取り時に利益の1000万円全てが自分のお金になりますが、iDeCoでは利益に対して税金がかかります。しかし控除により税負担が軽減されます。

NISAとiDeCo、どちらを選ぶべきか？

動画では、多くの人にとってNISAから始めることを推奨しています。理由は以下の通りです。

NISAは運用益が非課税で、受け取り時にも税金がかかりません。
iDeCoは積立時の節税効果がありますが、受け取り時の税金が複雑で、適切な受け取り方を選ばないと節税効果が減少する可能性があります。
NISAは資金の流動性が高く、途中での解約や引き出しが柔軟に行えます。一方でiDeCoは退職時にしか引き出せません。

結論

NISAとiDeCoはそれぞれにメリットがありますが、初心者はまずNISAから始めることがおすすめです。

運用益が非課税であり、資金の流動性が高いため、投資に慣れる良いスタートポイントになります。iDeCoは将来の節税計画や退職資金の形成に役立ちますが、受け取り方に注意が必要です。

NISAとiDeCoに関する知っておきたい知識

NISA（ニーサ）: 少額投資非課税制度。投資した利益（配当金や売却益）に対して税金がかからない制度。
iDeCo（イデコ）: 個人型確定拠出年金。自分で掛金を選び、自分のための年金資産を形成する制度。掛金は所得控除の対象となり、節税効果がある。
節税効果: 税金を減らす効果。特定の投資や貯蓄により、支払う税金の額を減少させること。
配当金: 株式投資などで得られる利益の一部を株主に分配すること。また、その分配される金額。
売却益: 投資した資産（株式や不動産など）を売却した際に得られる利益。
非課税: 税金が課されないこと。特定の条件下で利益に対して税金が免除される状態。
所得控除: 税金を計算する際に、所得から一定額を差し引くことができる制度。差し引かれた額は税金の対象外となる。
年金控除: 年金受給時に、受け取る年金額から一定額を控除して税金を計算する制度。年金からの所得に対して適用される。
一時金: 一括して受け取る金銭。退職金や保険金など、特定の条件下でまとめて支払われる金額。
退職金控除: 退職時に受け取る退職金に対して適用される税制上の控除。退職金から一定額を控除し、その残りに対して税金を計算する。

Q＆A集

NISAとiDeCoの主な違いは何ですか？: 主な違いは、積立時、運用中、受け取り時の税金の扱いです。NISAは運用益が非課税で、受け取り時も税金がかかりません。iDeCoは積立時に節税効果があり、運用益は非課税ですが、受け取り時に税金がかかります。
積立時の節税効果とは何ですか？: 積立時の節税効果とは、iDeCoに積み立てた金額が所得から控除されることで、その年の税金が減る効果のことです。NISAにはこの効果はありません。
運用中の税金はどうなりますか？: NISAもiDeCoも、運用中に得られる配当金や売却益に対しては税金がかかりません。これは非課税のメリットとして大きなポイントです。
受け取り時に税金がかかるのはどちらですか？: 受け取り時に税金がかかるのはiDeCoです。ただし、年金控除や退職金控除などの制度を利用することで、実質的な税負担を軽減できます。NISAは受け取り時も非課税です。
NISAとiDeCo、どちらから始めるべきですか？: 多くの場合、NISAから始めることが推奨されます。運用益が非課税であり、資金の流動性が高く、途中での解約や引き出しが柔軟に行えるためです。iDeCoは受け取り時の税金の扱いが複雑で、長期的な節税計画や退職資金の形成に適しています。
iDeCoの受け取り時の税金はどのように軽減できますか？: iDeCoの受け取り時の税金は、年金として受け取る場合に年金控除、一時金として受け取る場合に退職金控除を利用することで軽減できます。これらの控除を適切に利用することで、税負担を減らすことが可能です。
NISAとiDeCoを同時に利用することは可能ですか？: はい、可能です。両制度は互いに独立しているため、同時に利用することができます。ただし、それぞれの制度のルールを理解し、自分の投資目的や将来計画に合わせて適切に利用することが重要です。